Bokslut 2023
Räkenskapsperiod 1 januari 2023 → 31 december 2023
Årsredovisning
Finansiell hälsa
Snabb översikt - betalningsförmåga, lönsamhet och kapitalstyrka jämfört mot branschnormer.
Kassalikviditet
Inte tillfredsställande
42,3 %
Vinstmarginal
Inte tillfredsställande
-278,2 %
Soliditet
Mycket bra
87,8 %
Resultaträkning
Vad bolaget tjänade och spenderade under året - slutar i årets resultat. Alla belopp i SEK.
| Nettoomsättning | 0 |
|---|---|
| Övrig omsättning | 2 353 243 |
| Omsättning | 4 115 064 |
| Lagerförändring | - |
| Rörelsekostnader | -15 564 028 |
| Rörelseresultat | -11 448 964 |
| Finansiella intäkter | - |
| Finansiella kostnader | 416 618 |
| Resultat efter finansnetto | -11 826 799 |
| Resultat före skatt | - |
| Skatt | 0 |
| Årets resultat | -11 826 799 |
Balansräkning 2023
Tillgångarna (vänster) och hur de finansierats (höger) - de två sidorna balanserar alltid till samma summa. Alla belopp i SEK.
Tillgångar
| Anläggningstillgångar | |
|---|---|
| Immateriella anl.tillg. | 14 491 626 |
| Materiella anl.tillg. | 2 354 218 |
| Finansiella anl.tillg. | 46 701 940 |
| Summa anläggningstillgångar | 63 547 784 |
| Omsättningstillgångar | |
| Varulager | - |
| Kundfordringar | - |
| Övriga kortfristiga fordringar | 427 433 |
| Förutbetalda kostnader / upplupna intäkter | 612 107 |
| Kassa och bank | 358 424 |
| Summa omsättningstillgångar | 1 433 361 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 64 981 145 |
Eget kapital & skulder
| Eget kapital | |
|---|---|
| Aktiekapital | 215 190 |
| Reservfond | - |
| Överkursfond | 0 |
| Bundet eget kapital | 9 978 406 |
| Balanserat resultat | 58 920 289 |
| Fritt eget kapital | 47 093 490 |
| Summa eget kapital | 57 071 896 |
| Obeskattade reserver | |
| Periodiseringsfonder | - |
| Ackumulerade överavskrivningar | - |
| Summa obeskattade reserver | - |
| Avsättningar | |
| Summa avsättningar | - |
| Långfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | - |
| Övriga långfristiga skulder | 4 521 668 |
| Summa långfristiga skulder | 4 521 668 |
| Kortfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | 480 000 |
| Leverantörsskulder | 1 837 065 |
| Skatteskulder | 0 |
| Skulder till koncernföretag | - |
| Övriga kortfristiga skulder | 229 848 |
| Upplupna kostnader / förutbetalda intäkter | 840 668 |
| Summa kortfristiga skulder | 3 387 581 |
| SUMMA EGET KAPITAL & SKULDER | 64 981 145 |
Nyckeltal
Beräknade mått som visar lönsamhet, betalningsförmåga och risknivå.
Vinstmarginal
-278,2 %
Kassalikviditet
42,3 %
Soliditet
87,8 %
Skuldsättningsgrad
0.14
Avkastning eget kapital | ROE
-20,7 %
Avkastning totalt kapital | ROA
-17,6 %
EBITDA
-8 440 813SEK
Personalkostnader
6 716 106SEK
Personalkostnad / anställd
479 722SEK
Rörelsemarginal
-278,2 %
Nettomarginal
-287,4 %
EBITDA-marginal
-205,1 %
Avkastn. syss. kapital | ROCE
-18,6 %
Skuldandel
12,2 %
Kontantkvot
10,6 %
Rörelsekapital
-1 954 220SEK
Kapitalomsättningshastighet
0.06ggr
Räntetäckningsgrad
-27.5ggr
Omsättning / anställd
293 933SEK
Vinst / anställd
-844 771SEK
Förädlingsvärde
-1 724 707SEK
Förädlingsvärde / anställd
-123 193SEK
Personalkostnadsandel
163,2 %
Räntebärande nettoskuld
121 576SEK
Altman Z-score
3.29
safe
Vinstdisposition & utdelning
Vad styrelsen föreslår ska göras med årets vinst - utdelas till ägarna eller balanseras i bolaget.
| Föreslås balanseras i ny räkning | 47 093 490 |
|---|---|
| Total föreslagen disposition | 47 093 490 |
Anläggningstillgångar - kategorinoter
Hur värdet på maskiner, byggnader och inventarier förändrats - anskaffningsvärden, avskrivningar, inköp och försäljningar.
| Kategori | Anskaffningsvärde | Ack. avskrivning | Årets inköp | Årets avskrivning | Bokfört värde |
|---|---|---|---|---|---|
| Inventarier, verktyg och installationer | - | - | 1 028 733 | -745 737 | - |
| Andelar i koncernföretag | - | - | 5 500 000 | - | - |
Förändringar i eget kapital
Hur varje del av eget kapital förändrats under räkenskapsåret. Belopp i SEK.
| Förändring | Uppskrivningsfond | Överkursfond | Fond för utvecklingsutgifter | Balanserat resultat inkl. periodens resultat |
|---|---|---|---|---|
| Årets resultat | - | - | - | -11 826 799 |
| Förändring reservfond | - | 7 171 919 | - | -3 054 682 |
| Aktivering utvecklingsutgifter | - | 0 | 1 761 842 | 1 761 842 |
| Upplösning fond för utvecklingsutgifter | - | - | 1 038 991 | 1 038 991 |
| Upplösning uppskrivningsfond | 316 015 | - | - | 316 015 |
Noter & detaljer
Ytterligare specificerade poster ur årsredovisningen. Belopp i SEK.
| Koncessioner, patent & licenser | 4 257 420 |
|---|---|
| Balanserade utvecklingsutgifter | 10 234 206 |
| Förbättringsutgifter på annans fastighet | 74 251 |
|---|---|
| Förvaltningsfastigheter (bokfört värde) | 74 251 |
| Fordringar hos koncernföretag (långfr.) | 23 388 100 |
|---|
| Ej registrerat aktiekapital | 0 |
|---|---|
| Uppskrivningsfond | 393 818 |
| Fond för utvecklingsutgifter | 9 369 398 |
| Balanserat resultat inkl. periodens resultat | 47 093 490 |
| Skulder till kreditinstitut (kortfr.) | 480 000 |
|---|---|
| Långfristiga skulder som förfaller efter 5 år | 2 501 668 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | 1 761 821 |
|---|
Skatter
Skattefordringar och uppskjuten skatt.
| Uppskjuten skattefordran | 13 713 840 |
|---|---|
| Aktuell skattefordran | 15 533 |
Revisionsinformation
Vem som granskat årsredovisningen och vad det kostat.
| Revisionsbolag | Edlund & Partners AB |
|---|---|
| Avslutad | Östersund , 2024-05-06 |