Bokslut 2025
Räkenskapsperiod 1 januari 2025 → 31 december 2025
Årsredovisning
Revisionsberättelse
Finansiell hälsa
Snabb översikt - betalningsförmåga, lönsamhet och kapitalstyrka jämfört mot branschnormer.
Kassalikviditet
Svag
84,0 %
Vinstmarginal
Inte tillfredsställande
-4,0 %
Soliditet
Bra
25,3 %
Resultaträkning
Vad bolaget tjänade och spenderade under året - slutar i årets resultat. Alla belopp i SEK.
| Nettoomsättning | 41 830 950 |
|---|---|
| Övrig omsättning | 1 024 248 |
| Omsättning | 42 855 198 |
| Lagerförändring | - |
| Rörelsekostnader | -44 551 304 |
| Rörelseresultat | -1 696 106 |
| Finansiella intäkter | 2 023 |
| Finansiella kostnader | 138 827 |
| Resultat efter finansnetto | -1 832 910 |
| Resultat före skatt | -677 910 |
| Skatt | 0 |
| Årets resultat | -677 910 |
Balansräkning 2025
Tillgångarna (vänster) och hur de finansierats (höger) - de två sidorna balanserar alltid till samma summa. Alla belopp i SEK.
Tillgångar
| Anläggningstillgångar | |
|---|---|
| Immateriella anl.tillg. | 133 000 |
| Materiella anl.tillg. | 6 373 748 |
| Finansiella anl.tillg. | 260 000 |
| Summa anläggningstillgångar | 6 766 748 |
| Omsättningstillgångar | |
| Varulager | 1 701 597 |
| Kundfordringar | 3 302 651 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 610 497 |
| Förutbetalda kostnader / upplupna intäkter | 742 071 |
| Kassa och bank | 2 976 |
| Summa omsättningstillgångar | 10 456 917 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 17 223 665 |
Eget kapital & skulder
| Eget kapital | |
|---|---|
| Aktiekapital | 50 000 |
| Reservfond | 45 100 |
| Överkursfond | - |
| Bundet eget kapital | 95 100 |
| Balanserat resultat | 4 788 110 |
| Fritt eget kapital | 4 110 200 |
| Summa eget kapital | 4 205 300 |
| Obeskattade reserver | |
| Periodiseringsfonder | 0 |
| Ackumulerade överavskrivningar | 189 345 |
| Summa obeskattade reserver | 189 345 |
| Avsättningar | |
| Summa avsättningar | - |
| Långfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | - |
| Övriga långfristiga skulder | 2 406 218 |
| Summa långfristiga skulder | 2 406 218 |
| Kortfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | 1 469 019 |
| Checkräkningskredit | 1 662 906 |
| Leverantörsskulder | 3 353 623 |
| Skatteskulder | 0 |
| Skulder till koncernföretag | 2 136 415 |
| Övriga kortfristiga skulder | 283 951 |
| Upplupna kostnader / förutbetalda intäkter | 1 516 888 |
| Summa kortfristiga skulder | 10 422 802 |
| SUMMA EGET KAPITAL & SKULDER | 17 223 665 |
Nyckeltal
Beräknade mått som visar lönsamhet, betalningsförmåga och risknivå.
Vinstmarginal
-4,0 %
Kassalikviditet
84,0 %
Soliditet
25,3 %
Skuldsättningsgrad
2.95
Avkastning eget kapital | ROE
-42,1 %
Avkastning totalt kapital | ROA
-9,8 %
EBITDA
-1 240 559SEK
Personalkostnader
8 624 704SEK
Personalkostnad / anställd
574 980SEK
Rörelsemarginal
-4,1 %
Nettomarginal
-1,6 %
Vinstmarginal före skatt
-1,6 %
EBITDA-marginal
-2,9 %
Bruttomarginal
49,2 %
Avkastn. syss. kapital | ROCE
-24,9 %
Skuldandel
75,6 %
Kontantkvot
0,0 %
Rörelsekapital
34 115SEK
Kapitalomsättningshastighet
2.49ggr
Räntetäckningsgrad
-12.2ggr
Omsättning / anställd
2 857 013SEK
Vinst / anställd
-122 194SEK
Förädlingsvärde
7 384 145SEK
Förädlingsvärde / anställd
492 276SEK
Personalkostnadsandel
20,1 %
Bruttovinst
21 101 983SEK
Räntebärande nettoskuld
3 128 949SEK
Altman Z-score
2.49
grey
Vinstdisposition & utdelning
Vad styrelsen föreslår ska göras med årets vinst - utdelas till ägarna eller balanseras i bolaget.
| Föreslås balanseras i ny räkning | 4 110 200 |
|---|---|
| Total föreslagen disposition | 4 110 200 |
Anläggningstillgångar - kategorinoter
Hur värdet på maskiner, byggnader och inventarier förändrats - anskaffningsvärden, avskrivningar, inköp och försäljningar.
| Kategori | Anskaffningsvärde | Ack. avskrivning | Årets inköp | Årets avskrivning | Bokfört värde |
|---|---|---|---|---|---|
| Pågående nyanläggningar | 1 906 520 | - | - | - | 1 906 520 |
| Inventarier, verktyg och installationer | 14 302 741 | -9 915 736 | 743 469 | -233 541 | 4 387 005 |
| Andra långfristiga fordringar | 60 000 | - | - | - | 60 000 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | 200 000 | - | - | - | 200 000 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | 1 068 160 | -987 937 | - | -10 134 | 80 223 |
Förändringar i eget kapital
Hur varje del av eget kapital förändrats under räkenskapsåret. Belopp i SEK.
| Förändring | Balanserat resultat | Årets resultat | Totalt |
|---|---|---|---|
| Årets resultat | - | -677 910 | -677 910 |
| Balanseras i ny räkning | 7 533 | -7 533 | 0 |
| Justerat ingående eget kapital | - | - | 4 883 210 |
| Övrig rörelse | - | - | 4 205 300 |
Noter & detaljer
Ytterligare specificerade poster ur årsredovisningen. Belopp i SEK.
| Koncessioner, patent & licenser | 133 000 |
|---|
| Maskiner & andra tekniska anläggningar | 80 223 |
|---|---|
| Pågående nyanläggningar & förskott | 1 906 520 |
| Råvaror & förnödenheter | 1 701 597 |
|---|
| Checkräkningskredit (kortfr.) | 1 662 906 |
|---|---|
| Skulder till kreditinstitut (kortfr.) | 1 469 019 |
| Resultat från övriga finansiella anl.tillg. | 0 |
|---|
| Förändring av överavskrivningar | 455 000 |
|---|
Ställda säkerheter & kredit
Pantbrev, företagsinteckningar och beviljade checkkrediter.
| Företagsinteckningar | 5 000 000 |
|---|---|
| Checkkredit - beviljat | 2 000 000 |
Revisionsinformation
Vem som granskat årsredovisningen och vad det kostat.
| Revisionsbolag | Bright Norr AB |
|---|