Bokslut 2024
Räkenskapsperiod 1 september 2023 → 31 augusti 2024
Årsredovisning
Finansiell hälsa
Snabb översikt - betalningsförmåga, lönsamhet och kapitalstyrka jämfört mot branschnormer.
Kassalikviditet
Inte tillfredsställande
36,2 %
Vinstmarginal
Inte tillfredsställande
-501,3 %
Soliditet
Mycket bra
46,9 %
Resultaträkning
Vad bolaget tjänade och spenderade under året - slutar i årets resultat. Alla belopp i SEK.
| Nettoomsättning | 267 186 |
|---|---|
| Övrig omsättning | 69 563 |
| Omsättning | 486 749 |
| Lagerförändring | 150 000 |
| Rörelsekostnader | -2 920 106 |
| Rörelseresultat | -2 433 357 |
| Finansiella intäkter | -6 510 |
| Finansiella kostnader | 371 880 |
| Resultat efter finansnetto | 1 239 644 |
| Resultat före skatt | 225 644 |
| Skatt | -7 540 |
| Årets resultat | 218 104 |
Balansräkning 2024
Tillgångarna (vänster) och hur de finansierats (höger) - de två sidorna balanserar alltid till samma summa. Alla belopp i SEK.
Tillgångar
| Anläggningstillgångar | |
|---|---|
| Immateriella anl.tillg. | 0 |
| Materiella anl.tillg. | 828 027 |
| Finansiella anl.tillg. | 5 469 375 |
| Summa anläggningstillgångar | 6 297 402 |
| Omsättningstillgångar | |
| Varulager | 285 000 |
| Kundfordringar | 7 875 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 223 148 |
| Förutbetalda kostnader / upplupna intäkter | - |
| Kassa och bank | 59 570 |
| Summa omsättningstillgångar | 1 413 546 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 7 710 948 |
Eget kapital & skulder
| Eget kapital | |
|---|---|
| Aktiekapital | 100 000 |
| Reservfond | - |
| Överkursfond | - |
| Bundet eget kapital | 100 000 |
| Balanserat resultat | 2 705 932 |
| Fritt eget kapital | 2 924 036 |
| Summa eget kapital | 3 024 036 |
| Obeskattade reserver | |
| Periodiseringsfonder | 750 000 |
| Ackumulerade överavskrivningar | - |
| Summa obeskattade reserver | 750 000 |
| Avsättningar | |
| Summa avsättningar | - |
| Långfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | 417 055 |
| Övriga långfristiga skulder | - |
| Summa långfristiga skulder | 821 954 |
| Kortfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | 118 428 |
| Leverantörsskulder | 195 820 |
| Skatteskulder | - |
| Skulder till koncernföretag | 49 194 |
| Skulder till intresseföretag | 1 740 175 |
| Övriga kortfristiga skulder | 893 360 |
| Upplupna kostnader / förutbetalda intäkter | 117 981 |
| Summa kortfristiga skulder | 3 114 958 |
| SUMMA EGET KAPITAL & SKULDER | 7 710 948 |
Nyckeltal
Beräknade mått som visar lönsamhet, betalningsförmåga och risknivå.
Vinstmarginal
-501,3 %
Kassalikviditet
36,2 %
Soliditet
46,9 %
Skuldsättningsgrad
1.13
Avkastning eget kapital | ROE
34,2 %
Avkastning totalt kapital | ROA
-31,6 %
EBITDA
-1 927 911SEK
Personalkostnader
1 620 257SEK
Personalkostnad / anställd
405 064SEK
Rörelsemarginal
-910,7 %
Nettomarginal
81,6 %
Vinstmarginal före skatt
46,4 %
EBITDA-marginal
-396,1 %
Bruttomarginal
69,0 %
Avkastn. syss. kapital | ROCE
-53,1 %
Skuldandel
60,8 %
Kontantkvot
1,9 %
Rörelsekapital
-1 701 412SEK
Kapitalomsättningshastighet
0.06ggr
Räntetäckningsgrad
-6.6ggr
Omsättning / anställd
121 687SEK
Vinst / anställd
309 911SEK
Effektiv skattesats
3,3 %
Förädlingsvärde
-307 654SEK
Förädlingsvärde / anställd
-76 914SEK
Personalkostnadsandel
332,9 %
Bruttovinst
336 008SEK
Föreslagen utdelning
209 550SEK
Utdelningsandel
96,1 %
Räntebärande nettoskuld
880 812SEK
Altman Z-score
-0.54
distress
Vinstdisposition & utdelning
Vad styrelsen föreslår ska göras med årets vinst - utdelas till ägarna eller balanseras i bolaget.
| Föreslagen utdelning | 209 550 |
|---|---|
| Föreslås balanseras i ny räkning | 2 714 486 |
| Total föreslagen disposition | 2 924 036 |
Anläggningstillgångar - kategorinoter
Hur värdet på maskiner, byggnader och inventarier förändrats - anskaffningsvärden, avskrivningar, inköp och försäljningar.
| Kategori | Anskaffningsvärde | Ack. avskrivning | Årets inköp | Årets avskrivning | Bokfört värde |
|---|---|---|---|---|---|
| Inventarier, verktyg och installationer | 2 513 318 | -2 038 014 | 246 790 | -277 057 | 475 304 |
| Andra långfristiga fordringar | 100 000 | - | - | - | 100 000 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | 760 000 | -407 277 | 0 | -152 000 | 352 723 |
| Andelar i intresseföretag | 5 369 375 | - | - | - | 5 369 375 |
Förändringar i eget kapital
Hur varje del av eget kapital förändrats under räkenskapsåret. Belopp i SEK.
| Förändring | Balanserat resultat | Årets resultat | Totalt |
|---|---|---|---|
| Årets resultat | - | 218 104 | 218 104 |
| Balanseras i ny räkning | 259 315 | -259 315 | 0 |
| Utdelning | 350 000 | - | 350 000 |
| Justerat ingående eget kapital | - | - | 3 155 932 |
| Övrig rörelse | - | - | 3 024 036 |
Noter & detaljer
Ytterligare specificerade poster ur årsredovisningen. Belopp i SEK.
| Koncessioner, patent & licenser | 0 |
|---|
| Maskiner & andra tekniska anläggningar | 352 723 |
|---|
| Kortfristiga placeringar | 837 953 |
|---|---|
| Övriga kortfristiga placeringar | 837 953 |
| Skulder till kreditinstitut (kortfr.) | 118 428 |
|---|---|
| Skulder till intresseföretag (kortfr.) | 1 740 175 |
| Långfristiga skulder som förfaller efter 5 år | 5 779 |
| Resultat från övriga finansiella anl.tillg. | 3 994 526 |
|---|---|
| Nedskrivningar av finansiella anl.tillg. | -56 865 |
Ställda säkerheter & kredit
Pantbrev, företagsinteckningar och beviljade checkkrediter.
| Företagsinteckningar | 500 000 |
|---|---|
| Checkkredit - beviljat | 500 000 |
| Checkkredit - utnyttjat | 404 899 |
Koncernbidrag
Bidrag mellan koncernbolag för skatteutjämning.
| Lämnade koncernbidrag | -1 099 000 |
|---|