Bokslut 2023
Räkenskapsperiod 1 april 2022 → 31 mars 2023
Finansiell hälsa
Snabb översikt - betalningsförmåga, lönsamhet och kapitalstyrka jämfört mot branschnormer.
Resultaträkning
Vad bolaget tjänade och spenderade under året - slutar i årets resultat. Alla belopp i SEK.
| Nettoomsättning | 4 039 190 |
|---|---|
| Övrig omsättning | 9 468 |
| Omsättning | 11 824 320 |
| Lagerförändring | 5 033 771 |
| Rörelsekostnader | -30 170 048 |
| Rörelseresultat | -18 345 728 |
| Finansiella intäkter | - |
| Finansiella kostnader | 1 746 691 |
| Resultat efter finansnetto | -20 036 037 |
| Resultat före skatt | -20 060 037 |
| Skatt | - |
| Årets resultat | -20 060 037 |
Balansräkning 2023
Tillgångarna (vänster) och hur de finansierats (höger) - de två sidorna balanserar alltid till samma summa. Alla belopp i SEK.
| Anläggningstillgångar | |
|---|---|
| Immateriella anl.tillg. | 25 040 577 |
| Materiella anl.tillg. | 2 591 239 |
| Finansiella anl.tillg. | 60 000 |
| Summa anläggningstillgångar | 27 691 816 |
| Omsättningstillgångar | |
| Varulager | 9 097 716 |
| Kundfordringar | 78 712 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 3 142 057 |
| Förutbetalda kostnader / upplupna intäkter | 235 201 |
| Kassa och bank | 1 213 474 |
| Summa omsättningstillgångar | 13 784 380 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 41 476 196 |
| Eget kapital | |
|---|---|
| Aktiekapital | 7 122 664 |
| Reservfond | - |
| Överkursfond | 143 358 768 |
| Bundet eget kapital | 30 138 703 |
| Balanserat resultat | -117 560 387 |
| Fritt eget kapital | 5 738 344 |
| Summa eget kapital | 35 877 047 |
| Obeskattade reserver | |
| Periodiseringsfonder | - |
| Ackumulerade överavskrivningar | - |
| Summa obeskattade reserver | - |
| Avsättningar | |
| Summa avsättningar | - |
| Långfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | 0 |
| Övriga långfristiga skulder | - |
| Summa långfristiga skulder | 0 |
| Kortfristiga skulder | |
| Skulder till kreditinstitut | 160 000 |
| Leverantörsskulder | 916 620 |
| Skatteskulder | 0 |
| Skulder till koncernföretag | 24 000 |
| Övriga kortfristiga skulder | 3 378 053 |
| Upplupna kostnader / förutbetalda intäkter | 1 120 476 |
| Summa kortfristiga skulder | 5 599 149 |
| SUMMA EGET KAPITAL & SKULDER | 41 476 196 |
Nyckeltal
Beräknade mått som visar lönsamhet, betalningsförmåga och risknivå.
Vinstdisposition & utdelning
Vad styrelsen föreslår ska göras med årets vinst - utdelas till ägarna eller balanseras i bolaget.
| Föreslagen utdelning | 0 |
|---|---|
| Föreslås balanseras i ny räkning | 5 738 344 |
| Total föreslagen disposition | 5 738 344 |
Personalspecifikation
Detaljerad uppdelning av löner, pension och fördelning mellan styrelse, VD och övriga anställda.
| Antal anställda (män) | 6 |
|---|---|
| Antal anställda (kvinnor) | 3 |
Anläggningstillgångar - kategorinoter
Hur värdet på maskiner, byggnader och inventarier förändrats - anskaffningsvärden, avskrivningar, inköp och försäljningar.
| Kategori | Anskaffningsvärde | Ack. avskrivning | Årets inköp | Årets avskrivning | Bokfört värde |
|---|---|---|---|---|---|
| Inventarier, verktyg och installationer | 485 762 | -458 022 | - | -116 324 | 27 740 |
| Förbättringsutgifter annans fastighet | 0 | 0 | - | -14 605 | 0 |
| Andra långfristiga fordringar | 10 000 | - | - | - | 10 000 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | 3 597 432 | -1 033 933 | 2 193 704 | -494 888 | 2 563 499 |
| Andelar i koncernföretag | 50 000 | - | - | - | 50 000 |
Förändringar i eget kapital
Hur varje del av eget kapital förändrats under räkenskapsåret. Belopp i SEK.
| Förändring | Aktiekapital | Överkursfond | Fond för utvecklingsutgifter | Balanserat resultat | Årets resultat |
|---|---|---|---|---|---|
| Årets resultat | - | - | - | - | -20 060 037 |
| Balanseras i ny räkning | - | - | - | -27 585 363 | 27 585 363 |
| Nyemission | 4 323 976 | 34 591 815 | - | - | - |
| Aktivering utvecklingsutgifter | - | - | 2 757 981 | 2 757 981 | - |
| Upplösning fond för utvecklingsutgifter | - | - | 1 900 106 | 1 900 106 | - |
| Utgifter hänförliga till emission | - | -638 850 | - | - | - |
Noter & detaljer
Ytterligare specificerade poster ur årsredovisningen. Belopp i SEK.
| Koncessioner, patent & licenser | 806 826 |
|---|---|
| Balanserade utvecklingsutgifter | 24 233 751 |
| Maskiner & andra tekniska anläggningar | 2 563 499 |
|---|---|
| Förbättringsutgifter på annans fastighet | 0 |
| Råvaror & förnödenheter | 3 404 876 |
|---|
| Fond för utvecklingsutgifter | 23 016 039 |
|---|
| Skulder till kreditinstitut (kortfr.) | 160 000 |
|---|---|
| Långfristiga skulder som förfaller efter 5 år | 0 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | 2 741 891 |
|---|
Skatter
Skattefordringar och uppskjuten skatt.
| Aktuell skattefordran | 17 220 |
|---|
Koncernbidrag
Bidrag mellan koncernbolag för skatteutjämning.
| Lämnade koncernbidrag | -24 000 |
|---|
Övriga upplysningar
Berättande texter från årsredovisningen som styrelsen särskilt vill lyfta fram.
I juli 2023 beslutade extra bolagsstämma att genomföra företrädesemission uppgående till ca 10 MKR under juli/aug 2023. Styrelse och ledning har också presenterat en reviderad tillväxtplan för de kommande tre åren för ägarna. För att möjliggöra fullgörandet av denna tillväxtplan krävs att Bolaget är finansierat och styrelsen har därför kommunicerat en kommande emission uppgående till ca 25 MKR under hösten 2023 för Bolagets ägare, villkoren sätts i samband med emissionens genomförande.
Styrelsen antog 2021 en tillväxtagenda som innebär att Bolaget ska nå positivt resultat 2024/2025. Bolagets tillväxtplan från 2021 har reviderats under inledningen av 2023 till följd av omvärldsfaktorer Bolaget självt inte kan påverka och som nämns i föregående avsnitt. Med dessa förändrade förutsättningar har Bolaget agerat för att snabbare nå marknaden och skapa möjligheter att snabbare nå lönsamhet. Den nya tillväxtplanen innebär att Bolaget förväntas nå positivt kassaflöde och resultat under 2025/2026. Hela organisationen gör ett imponerande arbete med att fortsätta kvalitetssäkra kedjan från utveckling och implementering till leverans till kund. Arbetet med att etablera HEAT READY som en premiumfunktion pågår enligt plan och alla arbetar fokuserat mot målet. Bolagets finansieringsplan angav ett kapitalbehov under 2023 vilket fortsatt gäller för att säkerställa produktion inför kommande vintersäsonger. Inuheat har sedan starten 2013 finansierats av sina ägare samt olika utvecklingsbidrag, bland annat från EU Horizon 2020 SME. Tills ett positivt kassaflöde har skapats är Bolaget i fortsatt behov av finansiering via befintliga och/eller nya ägare för att säkerställa sin betalningsförmåga. Styrelsen arbetar aktivt med dessa frågor och bedömer det som högst troligt att finansieringen löpande säkerställs tills dess positivt kassaflöde uppnås. Det går dock inte att utesluta situationer, utom styrelsens kontroll, som gör att likviditeten blir ansträngd och i ett sådant scenario kan det inte uteslutas betydande tvivel om Bolagets förmåga till fortsatt drift.
Inuheats affärsidé är beroende av att ett omfattande forsknings- och utvecklingsarbete bedrivs och Bolaget har en mycket hög kompetens i företaget som tillgodoser detta behov. Inuheat har skydd för IP-rättigheter av väsentliga produkter och mjukvara och det pågår kontinuerlig utvärdering av bolagets skydd genom bland annat patent, rättigheter samt know-how. Under året har Bolaget fått beviljat patent i USA för sin connectorlösning. Under räkenskapsåret har bolagets kostnader till stor del avsett utvecklingsarbete inom alla tre områdena textil, elektronik/mekanik och IT/data. Utvecklingsarbetet aktiveras i balansräkningen till den del det inte ingår i delar där bolaget erhåller offentligt stöd. Delar av Bolagets produkter har kommersialiserats men det fortgår utvecklingsarbete löpande.
Revisionsinformation
Vem som granskat årsredovisningen och vad det kostat.
| Revisionsbolag | Mazars AB |
|---|